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加拿大退休计划之RRSP与TFSA那种更适合你?
2016年2月14日    来源: 温村达人    阅读:    [我要投稿]   [我要收藏]

这一期我们来分析一下免税储蓄户口和注册退休储蓄户口的具体细节:

1. 开户资格:

RRSP:任何加拿大居民都可以开户,只要年纪小于69岁。同时拥有供款额度,也就是说在开户前一年有各种收入。最后一条就是有过缴税记录。

TFSA:任何加拿大居民,年满18岁,可以开户。

2. 开户限制:

两个帐户都可以在不同机构开设帐户,也就是说你可以在银行开,投资公司或理财公司开都可以。但不建议大家开设太多个帐户,一是费用高,二是管理很麻烦。

3. 供款额度:

RRSP: 去年收入的18%作为供款额度。比如去年收入5万,那么今年RRSP可供款9千。同时,政府规定了最高额度,这个额度一般是按照通货膨胀来规定的,比如一个人收入是30万一年,那么按照18%因该是可以供款5万4千。可是政府当年规定最大额度是2万4千,那么此人只能供款2万4千到RRSP中。

TFSA:每年最多5500加币。今后将会根据通货膨胀来调整额度。

两个帐户,今年没有用完的额度,都可以带去下一年。

4. 增长:

在两个帐户中,增长的部分不管是利息,是分红,还是其他方式,都是免税增长。

5. 投资组成:

两个帐户都可以用不同的投资组合,比如说GIC, 共同基金,货币市场基金,储蓄帐户,股票,债倦,(极度不推荐把钱放到RRSP 和TFSA 的储蓄户口里)。

6. 取款:

RRSP有很多种取款方式,比如说,

提前取款(注意,虽然RRSP是叫退休储蓄计划,但是不是说一定要等退休了才能取,提前取也可以的,但是有一个代扣税叫withholding taxes。款额0-5000是提出款项的10%,5001-10000是20%,超过1万的部分是按照提出款项的30%进行代扣。同时要注意的是,因为提前 取了一部分钱,所以这部分钱将来的增长机会就没有了。而且,提前取出的钱,今后就没机会还回去了,也就是永久失去了将来增长 的机会。所以如果条件允许,尽量不要提前取款。

进行教育:这里是说用Lifelong Learning Plan (LLP)终生教育计划的名义。(详情:http://vandaren.com/node/156)

购买房屋:这里是说用Home Buyer’s Plan (HBP)房屋购买计划的名义。(详情:http://vandaren.com/node/146)

退休提款 (详情:http://vandaren.com/finance)

*2,3,4 我们在之前讲解过。如有问题请联系温村达人理财板块*

现在开始要介绍TFSA的取款了。

TFSA取款就方便很多:

没有限制,任何时候可以取款,任何数额可以取。这样没有罚款,没有各种还款要 求。也不用缴税,取多少就是多少。

同RRSP比,它有还有一个好处就是取出的钱,今后可以还回去。

7. 税务影响:

就像前面说的RRSP有抵税的作用,具体是如何操作呢?请看例子:A君,他年收入50,000可以为RRSP供款9000(50,000x18%),如果他没有为RRSP供款,那么个人所得税是如此计算: 50,000x29.7%=14,850,如果他为RRSP供款了,那么他的个人所得税就是按照4万1千(50000–9000)计算,而不是之前的5万计算。税率还是22.7%。RRSP帮他节省了税费5,543。

所以,收入越高,RRSP帮助节省的税费就越多。

在取RRSP中的钱的时候,除了教育和购房计划可以免税取钱外,其他方式取出的钱都要归入当年总收入进行缴税。

而TFSA由于是税后收入放入帐户,所以就没有RRSP这个可抵税的作用。但是TFSA在取出时不需要缴纳任何税。

另外,从TFSA取款不会影响从政府那领取收入。这就表示,当你退休后,仍然从政府那里领取全额老年金(OAS)和收入保证金(GIS),无论你从TFSA里取出多少钱。

如果你在RRSP中建立退休储蓄,当你退休,开始从里面取钱时,不仅要为取出的RRSP资金付税,低收入加拿大人领取的GIS会减少,较高收入加拿大人领取的OAS也会减少。如果你使用TFSA,可以在退休后一年从中取出5万元,不但不交税,政府给的钱也不会减少。

到底应该选择哪个?

RRSP还是TFSA?

如果您是为了退休而存款,您需要考虑其它更多的因素以做出决定。在大多数的情况下,RRSP都是一个比较好的选择因为它不仅提供当年的税务抵扣,而且在资产增值时予无需交税。但是,还有其它的原因会影响到您的决定。比如您的年龄,目前的收入状况以及将来预期的收入,等等。除此之外,您还需要考虑到计划的灵活性。TFSA允许您在任何时候都免税取款,而且额度会自动加到第二年。但是,RRSP就有更多的限制:不仅是在取款时要交税,而且您会永久失去存款额度。

在下面这些特别的情况下,比起RRSP来,TFSA是更好的退休选择:

年长者。您必须在71岁或以前结束您的RRSP账户,所以一旦您到达这个年龄,RRSP就对您一无是处。即使您没有到71岁,如果您已经减少了您的工作时数以至于收入较低,您或许不能完全得到RRSP所提供的税收优惠。

您的收入较低而且预计会一直如此。如果您退休后的收入可能较低的话(对如果单身且低于$16,368,您可能有资格收到收入保障补助(GIS)。这时如果您有从RRSP或RRIF中取款的话,就会算入收入因而会减少可能收到的GIS。但从TFSA中的取款则不会影响您的福利。

您在退休后的收入会更高。比如,您有一个生意并且预计它会在将来更加兴旺,您未来的收入可能就会比目前更高。

每个人的情况都有所不同。如果您不确定TFSA或RRSP是您的最佳选择,您最好向您的理财顾问咨询。他(她)应该会根据您的个人情况而选择适合您的最佳方案

来源:温村达人

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